Accumulate More In A 529 Plan Vs A Taxable Account

¿Cuáles son las ventajas del plan de ahorro para la universidad 529?

El aplazamiento del pago de impuestos puede tener un efecto sorprendente en el crecimiento de una inversión. Con un plan de ahorros para la universidad 529 patrocinado por el estado, sus contribuciones pueden hacer crecer la tributación diferida (algunos estados permiten que las contribuciones sean total o parcialmente deducibles) y ser distribuidas como ingresos exentos de impuestos, siempre y cuando se utilicen para gastos educativos calificados com matrícula, cargos, habitación y foros en instituciones educativas superiores.

No hay límite de contribución, pero algunos estados tienden a limitar las contribuciones una vez que los activos del plan han alcanzado un máximo definido (generalmente $230,000 - $500,000). Under a special election, you may make contributions per beneficiary in a single year without triggering a federal gift tax by accelerating five years' worth of contributions - based on the applicable gift tax exclusion amount*.

Los activos son administrados profesionalmente por administradores de fondos seleccionados por el estado. Los participantes pueden elegir entre dos a casi 30 inversiones tipo fondos mutuos . El contribuyente permanece en control de la cuenta sin importar la edad del beneficiario.

* This gift is viewed as an accelerated gift over five years. Cualquier otra donación que haga el contribuyente al mismo beneficiario dentro de los cinco años puede generar la obligación de pagar el impuesto federal a las donaciones. Si el contribuyente muere dentro del período de cinco años, puede incluirse una porción prorrateada de la contribución en su patrimonio gravable para su declaración de impuestos federales.